| 2021 yılı Sayıştay Denetim Raporları |
|
Belediye tarafından gerçekleştirilen Mıcır, Filler ve Temel Malzemesi Alımı işinde, mıcır malzemesi teslimi için 228, filler malzemesi teslimi için 254, temel malzemesi teslimi için ise 616 kamyon seferi yapılmasına rağmen hiçbir sefer sonrasında teslim edilen malzemelerin teknik şartnameye uygun olup olmadığının kontrolünün yapılmadığı görülmüştür. Mal Alımları Denetim Muayene ve Kabul İşlemlerine Dair Yönetmelik’in “Muayenede Aranacak Hususlar” başlıklı 13’üncü maddesinde; muayenede aranacak hususlar; ihale dokümanında yazılı şartlar olduğu ve numune alınmak suretiyle kabule konu mallar için malın niteliğine göre yeter sayı ve evsafta numune alınması ve muhafazasının idarenin sorumluluğunda olduğu belirtilmiştir. Teknik şartnamede, mal alımı esnasında İdare tarafından istenilen gün ve zamanda istenilen miktarlarda alınacak yeteri kadar numuneler Karayolları veya Bayındırlık Bakanlığı onaylı özel laboratuvarlarda tahlil ve analizinin yaptırılabileceği yer almasına rağmen idare tahlil ve analizleri sadece son hakediş ödemesinden önce yaptırdığı görülmüştür. Belediye tarafından 1.573.750,00 TL ödenerek 42.000 ton malzeme alınmış ve yaklaşık 1000’den fazla kamyon seferi düzenlenerek bu malzemeler taşınmıştır. Yüklenicinin idareye teslim ettiği malzemelere ilişkin kantar tartım fişlerine dosyada yer vermesine rağmen teslim sırasında malzemelerin teknik şartnamedeki kriterleri sağlayıp sağlamadığının kontrolü sadece iş bitiminde düzenlenen hakediş ödemesi aşamasında yapılmış başka herhangi bir inceleme yapılmamıştır. Teslim edilen malzemelerin teknik kriterlerinin doğruluğunu ispatlayacak herhangi bir tutanak tutulmamıştır. Belediye tarafından teslim alma işlemi için görevlendirilen yetkilinin, teslim edilen malzemelerin teknik şartnamede belirtilen özelliklere uyup uymadığının kontrollerini yapması gerekirken bu kontrollerin yapılmadığı görülmüştür. Kontrol işlemlerinin malzemenin teslimi sırasında belirli aralıklarla dahi olsa gerçekleştirilmesi ve kullanılan malzemenin kontrolünün sonradan yapılması sebebiyle teslim için görevlendirilen yetkilinin daha dikkatli ve özenli davranması gerekmektedir. Sonuç olarak Belediyenin, bu nitelikteki kontrol gerektiren mal alımı ihalelerinde kontrol mekanizmasının daha dikkatli ve sonuç alıcı şekilde çalıştırmasının uygun olacağı düşünülmektedir. Kamu idaresi tarafından, ilgili birimlerde görev yapan kontrol elemanları bilgilendirilerek, teslimlerin teknik şartnamede belirtilen niteliklere sahip olup olmadığına ilişkin tahlil ve analizlerin düzenli olarak yapılacağı ifade edilmiştir. |
| ÖZET: 2021 yılı Sayıştay Denetim Raporları’na göre, belediye tarafından gerçekleştirilen malzeme alımında, teslim edilen mıcır, filler ve temel malzemelerinin teknik şartnameye uygunluğunun kontrolü yapılmamıştır. Mal Alımları Denetim Muayene ve Kabul İşlemleri Yönetmeliği’ne aykırı olarak, malzemelerin analizi yalnızca hakediş ödemesi öncesinde gerçekleştirilmiştir. Teslim alma işlemleri için görevlendirilen yetkilinin, malzemelerin teknik özelliklerini kontrol etmemesi, kontrol mekanizmasının daha dikkatli çalıştırılması gerektiğini ortaya koymaktadır. Kamu idaresi, ilgili birimlerdeki kontrol elemanlarını bilgilendirerek düzenli tahlil ve analizlerin yapılacağını belirtmiştir. |