|
ÖZET: Yapılan denetimlerde, şirketin ilçe belediyelerine teslim ettiği asfalt malzemelerine dair belgelerde önemli eksiklikler tespit edilmiştir. 5216 sayılı Büyükşehir Belediyesi Kanunu’nun 27. maddesi ve 5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 75. maddesi çerçevesinde, İstanbul Büyükşehir Belediye Meclisi tarafından alınan 16.05.2024 tarihli 479 sayılı karar doğrultusunda, İstanbul Büyükşehir Belediyesi’nin ilçe belediyelerine asfalt ve beton elemanları hibe ettiği ve bu işlemlerin İSFALT A.Ş. aracılığıyla gerçekleştirildiği belirlenmiştir.
İlgili ihaleler kapsamında, şirket tarafından düzenlenen e-irsaliyelerde, malzemeyi teslim eden şirketin ve teslim alan belediye personelinin imzalarının eksik olduğu görülmüştür. Ayrıca, hibe kapsamında teslim edilen asfalt malzemelerine ilişkin bazı ataşmanlarda yetkili personelin imzaları bulunurken, diğerlerinde bu imzaların yer almadığı tespit edilmiştir. Bu belgelerdeki eksiklikler, teslim edilen malzemelerin doğrulanabilirliği açısından şirket için ciddi bir risk oluşturmaktadır. Gelecekteki malzeme teslimatlarına ilişkin belgelerin tam ve eksiksiz bir şekilde düzenlenmesi, bu risklerin minimize edilmesi açısından büyük önem taşımaktadır. |
BULGU: Şirket Tarafından İlçe Belediyelerine Yapılan Hibelere İlişkin Evraklarda Eksiklikler Bulunması
2024 Yılı Sayıştay Denetim Raporları – Belediye Şirketi
Yapılan incelemelerde, Şirketin İlçe Belediyelerine teslim ettiği asfalt malzemelerine ilişkin belgelerde yetkili kişilerin imzasının bulunmadığı görülmüştür.
5216 sayılı Büyükşehir Belediyesi Kanunu’nun 27’nci maddesi ve 5393 sayılı Belediye Kanunu’nun 75’inci maddesi uyarınca İstanbul Büyükşehir Belediye Meclisinin aldığı 16.05.2024 tarih ve 479 sayılı karar uyarınca İstanbul Büyükşehir Belediyesinin İlçe Belediyelerine asfalt ve beton elemanları hibesi yaptığı ve bu hibeleri İSFALT A.Ş.’nin yüklenicisi olduğu ihaleler kapsamında yürüttüğü görülmüştür.
Söz konusu ihaleler kapsamında Şirket tarafından İlçe Belediyelerine teslim edilen asfalt malzemelerine ilişkin e-irsaliye düzenlendiği fakat ilgili irsaliyelerde teslim eden şirket ve teslim alan belediye personelinin imzalarının bulunmadığı, ilgili ihalelere ilişkin düzenlenen ataşmanlara, hibe kapsamında asfalt malzemesi teslim edilen İlçe Belediyesinde yetkili personelin imza attığı fakat bazı ataşmanlarda da bu imzaların bulunmadığı görülmüştür.
Söz konusu belgelerdeki eksiklik teslim edilen malzemelerin ispatlanabilir olması açısından Şirket için önemli bir risk unsuru olup bundan böyle yapılacak teslimlere ilişkin belgelerin eksiksiz biçimde düzenlenmesi gerekmektedir.