Ulaştırma Hizmetlerine Yönelik Yapılan Denetimlerde Kullanılan Kontrol Listelerinin Güncellenmemesi ve Yıllık Değerlendirme Raporunun Hazırlanmaması (Sayıştay)

BULGU: Ulaştırma Hizmetlerine Yönelik Yapılan Denetimlerde Kullanılan Kontrol Listelerinin Güncellenmemesi ve Yıllık Değerlendirme Raporunun Hazırlanmaması

2023 Yılı Sayıştay Denetim Raporları – Genel Bütçeli İdareler ve Tesisleri

Ulaştırma Hizmetleri Denetim Yönetmeliği kapsamında yürütülen denetimlerde kullanılan kontrol listelerinin güncel tutulmadığı ve denetim sonuçlarına ilişkin yıllık değerlendirme raporunun hazırlanmadığı görülmüştür.
Ulaştırma Hizmetleri Denetim Yönetmeliği’nin “Tanımlar” başlıklı 4’üncü maddesinde; kontrol listesi, denetimlerde kullanılmak üzere İdare tarafından hazırlanan listeler olarak tanımlanmıştır.
Aynı Yönetmelik’in “İdare ve Bölge Müdürlüklerinin görevi” başlıklı 5’inci maddesinde; kontrol listelerini hazırlama ve güncel tutmak, Bölge müdürlüklerince yapılan denetim faaliyetlerinin yıllık olarak değerlendirilmesini ve raporlamasını yapmak İdarenin görevleri arasında sayılmıştır.
Ayrıca, Yönetmelik’in izleyen maddelerinde de karayolunda ve sınır kapılarında yapılan denetimlerin, işletmelerin mekân ve/veya faaliyet denetimlerinin, fiziki yer ve mekân uygunluk denetimlerinin kontrol listeleri kullanılarak gerçekleştirileceği belirtilmiştir.
Bahse konu Yönetmelik’in “Denetim sonuçlarının değerlendirilmesi” başlıklı 17’nci maddesinde ise; denetim faaliyetlerinin İdare tarafından yıllık olarak değerlendirileceği ve denetim biriminin personel sayısı, alınan şikâyet, denetim talepleri ve yıllık denetim planı, gerçekleştirilen denetim çeşitleri, denetim sayısı, tespit edilen uygunsuzluklar ve uygulanan yaptırımlara ilişkin verileri içeren değerlendirme raporu hazırlanacağı hüküm altına alınmıştır. Aynı maddede değerlendirme raporundaki tespitlere göre kontrol listelerinin güncellenebileceği ve değerlendirme sonucunda hazırlanan raporun bir sonraki denetim planı ve programı hazırlanırken bölge müdürlüklerince dikkate alınacağı belirtilmiştir.
Yukarıda yer verilen mevzuat hükümleri birlikte değerlendirildiğinde; İdare tarafından denetim faaliyetlerinin yürütülmesinde kullanılan kontrol listelerinin hazırlanması ve güncel tutulması gerekmekte olup denetim sonuçlarını içeren yıllık değerlendirme raporunun hazırlanması gerekmektedir.
Yapılan incelemede, denetim faaliyetleri gerçekleştirilirken kullanılan kontrol listelerinin belirli dönemlerde güncellenmediği, denetim sonuçlarına ilişkin bilgileri içeren yıllık değerlendirme raporunun düzenlenmediği görülmüştür.
Kamu idaresi cevabında, denetim faaliyetleri değerlendirme raporunun ülkemizde yaşanan deprem felaketi nedeniyle hazırlanamadığı, yönetmelik hükmü gereği oluşturulması gereken kontrol listelerinin çeşitleri ve tasarımının, mevzuat değişikliği ile meydana gelebilecek bir kontrol listesi güncelleme ihtiyacının yapılacak denetimleri etkilememesi üzerine kurgulandığı, mevzuatta yapılan değişiklikler ve diğer ihtiyaçlar doğrultusunda kontrol listelerinde güncelleme yapılarak yayımlandığı ifade edilmiştir.
Ancak, Bakanlık tarafından yayımlanan kontrol listelerine bakıldığında çeşitli mevzuatlarda yapılan değişikliklere rağmen bazı kontrol listelerinin eski mevzuat hükümlerini içerdiği görülmektedir. Ayrıca kontrol listelerinin Bakanlık personeli dışındaki denetleyiciler tarafından da kullanıldığı göz önünde bulundurulduğunda kontrol listelerinin denetimlerde etkin olarak kullanılabilmesi için bu listelerin güncel olması önem arz etmektedir.
Bu itibarla, denetim faaliyetlerinin etkin ve sistematik bir şekilde gerçekleştirilmesi için kontrol listelerinin güncellenmesi ve yıllık değerlendirme raporunun hazırlanması gerekmektedir.
EKLER
EK-1: BULGULARA İLİŞKİN İZLEME TABLOSU